Als je als ondernemer een nieuw voertuig of machine nodig hebt, kun je ervoor kiezen om deze te leasen via een financial lease constructie. Hierbij koop je het object niet zelf, maar betaal je maandelijkse termijnen voor het gebruik ervan. Hoewel dit voordelen met zich meebrengt, zijn er ook enkele nadelen waar je rekening mee moet houden. Lees meer over de voor- en nadelen van financial lease, zodat je een goede keuze kunt maken voor jouw bedrijf.
10 voordelen van financial lease
Financiële beslissingen nemen is niet altijd gemakkelijk, vooral als het gaat om grote investeringen zoals een bedrijfswagen. Gelukkig zijn er opties zoals financial lease die je kunnen helpen bij het maken van de juiste keuze. In deze lijst vind je verschillende voordelen van financial lease die je kunnen helpen bij het nemen van de best mogelijke beslissing.
Voordelen van financial lease
1. Je behoudt de liquiditeit van je bedrijf
Financial lease stelt je in staat om een bedrijfsmiddel aan te schaffen zonder dat je het volledige aankoopbedrag in één keer hoeft te betalen. Hierdoor blijft er meer geld over voor andere investeringen of onverwachte uitgaven, waardoor je de liquiditeit van je bedrijf behoudt.
2. Je hebt grip op je kosten
Bij financial lease spreid je de kosten van een bedrijfsmiddel over een langere periode. Hierdoor weet je precies hoeveel je maandelijks kwijt bent aan het leasen van het bedrijfsmiddel. Doordat er geen sprake is van renteschommelingen of onverwachte kosten, houd je grip op je kosten.
3. Je bent direct eigenaar van het bedrijfsmiddel
Bij financial lease ben je direct eigenaar van het bedrijfsmiddel dat je least. Hierdoor bouw je direct vermogen op en heb je de vrijheid om het bedrijfsmiddel te gebruiken zoals jij dat wilt. Bovendien kun je het bedrijfsmiddel aan het eind van de leasetermijn overnemen voor een vooraf vastgestelde prijs.
4. Je kunt als startende ondernemer toch investeren
Als startende ondernemer kan het lastig zijn om direct grote investeringen te doen. Financial lease maakt het mogelijk om vanaf het begin te beschikken over het benodigde bedrijfsmiddel zonder dat je hier grote bedragen voor hoeft vrij te maken.
5. Je kunt een afschrijving opvoeren
Doordat je bij financial lease direct eigenaar bent van het bedrijfsmiddel, kun je een afschrijving opvoeren in je boekhouding. Hierdoor kun je de kosten over meerdere jaren spreiden en profiteren van belastingvoordelen.
6. Je kunt profiteren van fiscale voordelen
Bij financial lease kun je als ondernemer profiteren van fiscale voordelen, zoals investeringsaftrek en renteaftrek. Dit kan een flinke besparing opleveren op je belastingaangifte.
7. Je kunt het bedrijfsmiddel gebruiken als onderpand
Omdat je bij financial lease direct eigenaar bent van het bedrijfsmiddel, kun je het gebruiken als onderpand bij bijvoorbeeld het afsluiten van een lening. Hierdoor kun je gemakkelijker financiële middelen aantrekken voor de groei van je bedrijf.
8. Je hebt altijd toegang tot nieuwe en moderne bedrijfsmiddelen
Doordat financial lease het mogelijk maakt om zonder grote investeringen toch over bedrijfsmiddelen te beschikken, kun je altijd beschikken over nieuwe en moderne bedrijfsmiddelen. Hierdoor blijf je voorop lopen in de markt en kun je efficiënter werken.
9. Je hoeft je geen zorgen te maken over de restwaarde
Bij financial lease ben je niet alleen eigenaar van het bedrijfsmiddel, maar ben je ook verantwoordelijk voor de restwaarde aan het eind van de leasetermijn. Dit betekent dat je je geen zorgen hoeft te maken over de verkoop en de eventuele restwaarde.
10. Je hebt geen last van onverwachte kosten
Bij financial lease betaal je maandelijks een vast bedrag voor het leasen van het bedrijfsmiddel. Hierdoor heb je geen last van onverwachte kosten, zoals reparaties of onderhoud. Dit wordt geregeld door de leasemaatschappij.
In het kort over financial lease
- Financial lease is een financieringsvorm waarbij de leasemaatschappij het aankoopbedrag van het leaseobject financiert.
- Het leaseobject wordt economisch eigendom van de lessee en staat op de balans van de lessee.
- De lessee betaalt gedurende de looptijd van het leasecontract periodiek een vast bedrag aan rente en aflossing aan de leasemaatschappij.
- Het bedrag dat betaald wordt aan rente en aflossing hangt af van de aanschafprijs, de looptijd en het rentepercentage.
- Bij financial lease heeft de lessee het gebruiksrecht van het leaseobject en is hij verantwoordelijk voor onder andere onderhoud, wegenbelasting en verzekeringen.
- Aan het einde van de looptijd kan de lessee ervoor kiezen om het leaseobject over te nemen, het contract te verlengen of het leaseobject terug te geven aan de leasemaatschappij.
- Financial lease kan zowel voor nieuwe als voor tweedehands objecten worden afgesloten.
- Financial lease kan worden afgesloten voor uiteenlopende leaseobjecten, zoals auto’s, machines en apparatuur.
- Financial lease is populair onder ondernemers vanwege de fiscale voordelen, zoals de investeringsaftrek en de BTW-teruggave.
8 nadelen van financial lease
Je hebt besloten om een auto te leasen en overweegt om te kiezen voor financial lease. Maar voordat je die keuze maakt, is het belangrijk om op de hoogte te zijn van de mogelijke nadelen van deze leasevorm. In deze lijst vind je de belangrijkste nadelen op een rijtje.
1. Hoge kosten
Bij financial lease betaal je vaak hogere kosten dan wanneer je het object in één keer zou kopen. Bovendien moet je rente betalen over het geleende bedrag, wat kan oplopen tot een aanzienlijk bedrag.
2. Beperkte flexibiliteit
Als je kiest voor financial lease, ben je gebonden aan het geleasde object. Je kunt het niet zomaar vervangen of verkopen. Daarnaast zul je bij voortijdige beëindiging vaak een boete moeten betalen.
3. Geen eigendom
Het object blijft eigendom van de leasemaatschappij totdat je alle termijnen hebt voldaan. Hierdoor ben je beperkt in wat je ermee kunt doen. Je kunt het bijvoorbeeld niet zomaar aanpassen of verbouwen.
4. Extra verplichtingen
Bij financial lease heb je als gebruiker extra verplichtingen, zoals onderhoud en verzekering. Dit kan extra kosten met zich meebrengen en vergt ook nog eens extra tijd en inspanning.
5. Risico van waardevermindering
Als de waarde van het object daalt, kan dit negatieve gevolgen hebben als je het object bijvoorbeeld wilt verkopen. Je blijft namelijk met de restschuld zitten die je moet afbetalen.
6. Geen fiscale voordelen
Als je een object least, heb je in principe geen fiscale voordelen. De rente en afschrijvingen komen namelijk niet voor aftrek in aanmerking, in tegenstelling tot bijvoorbeeld bij financial lease.
7. Langdurige contracten
Bij financial lease sluit je in de meeste gevallen een contract voor een langere periode af, soms tot zelfs 5 jaar. Dit kan tot gevolg hebben dat je pas na deze langere periode het object kunt vervangen of aanpassen.
8. Hoog risico bij faillissement
Als de leasemaatschappij failliet gaat, kan dit voor jou als gebruiker nadelig uitpakken. Je hebt dan namelijk het geleasde object nog niet volledig afbetaald, maar deze is wel eigendom van de leasemaatschappij. Dit kan tot vervelende situaties leiden.
Conclusie
Als je kiest voor financial lease als financieringsvorm voor je bedrijfsmiddelen, zijn er zowel voor- als nadelen. Een voordeel is dat je direct over het bedrijfsmiddel kunt beschikken zonder grote investeringen upfront te doen, je behoudt daarnaast ook je werkkapitaal en liquiditeit. Daarnaast biedt financial lease zekerheid en stabiliteit in de maandelijkse kosten, omdat de leaseprijs van tevoren vastgesteld wordt. Het nadeel is dat je als ondernemer verantwoordelijk blijft voor het onderhoud, verzekering en eventuele reparaties en dat je het bedrijfsmiddel niet zomaar kunt inruilen. Verder is financial lease niet altijd de voordeligste optie op de lange termijn, vooral als de waarde van het bedrijfsmiddel hard afneemt.
Vanuit financieel standpunt is financial lease zeker een overweging waard, omdat je meteen over de bedrijfsmiddelen kan beschikken zonder een grote investering upfront te doen. Vanuit operationeel oogpunt is het belangrijk om te weten dat je verantwoordelijk blijft voor het onderhoud, wat extra kosten met zich kan meebrengen. Vanuit strategisch oogpunt is het belangrijk om te overwegen of je wel of niet wilt blijven investeren in bepaalde bedrijfsmiddelen die snel in waarde afnemen en of je bereid bent om de verantwoordelijkheid en verplichtingen van het leasecontract te dragen. In het algemeen kan financial lease een goede optie zijn, mits je de voor- en nadelen zorgvuldig afweegt en je jezelf afvraagt of deze optie past bij je bedrijfsstrategie en financiële gezondheid.
